高凈值人士偏愛(ài)新加坡家族辦公室，這到底是為什么？
新加坡因其穩(wěn)定的政治環(huán)境，完善的金融法規(guī)和有利于商業(yè)運(yùn)作的公共政策受到認(rèn)可并成為亞洲領(lǐng)先的私人銀行和財(cái)富管理中心之一。
超級(jí)富豪紛紛選擇新加坡
2020 年 3 月 5 日彭博社 Bloomberg 在財(cái)富專(zhuān)欄的一篇報(bào)導(dǎo)《火鍋女王在新加坡設(shè)立家族辦公室以管理財(cái)富》，迅速將全球最大的火鍋連鎖店海底撈送上了熱搜。
海底撈聯(lián)合創(chuàng)辦人舒萍正是其中一位，據(jù)《彭博》 3月 5 日?qǐng)?bào)道，她于 2019 年在新加坡設(shè)立家族辦公室。翻查新加坡會(huì)計(jì)與企業(yè)管制局文件發(fā)現(xiàn)，新加坡公司 Sunrise Capital Management 唯一董事為 SHUPING ，與舒萍的英文名稱(chēng)一致。
而就在 2019 年，戴森公司的創(chuàng)始人詹姆斯戴森（在英國(guó)富豪榜排名第二）對(duì)外宣布，公司總部將從英國(guó)遷至新加坡，同時(shí)表示也會(huì)將自己的家族辦公室?guī)У叫录悠隆?/p>
新加坡金管局曾在 2019 年指出，從 2016 年到 2018 年，新加坡家族辦公室數(shù)量成長(zhǎng)四倍！
對(duì)此不少人提出了疑問(wèn)：什么是家族辦公室？有什么作用？為何富豪會(huì)偏愛(ài)在新加坡設(shè)立家族辦公室？
近年來(lái)，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中積累了許多財(cái)富的企業(yè)家及高凈值人士，他們對(duì)家族辦公室的了解和認(rèn)知進(jìn)一步深化；另一方面，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩與結(jié)構(gòu)性改革的影響下，一代和二代企業(yè)家面臨企業(yè)經(jīng)營(yíng)和轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，企業(yè)傳承復(fù)雜度提升，對(duì)更綜合的傳承服務(wù)需求上升。
以上綜合因素導(dǎo)致，越來(lái)越多高凈值人士更傾向家族財(cái)富的保值、管理和傳承等方面的長(zhǎng)期繁榮，這極大推動(dòng)了家族辦公室的發(fā)展。
過(guò)去 10 年，全球涌現(xiàn)出許多家族辦公室，越來(lái)越多數(shù)據(jù)顯示：高凈值群體通過(guò)建立這種離岸結(jié)構(gòu)，不僅有助于財(cái)產(chǎn)管理、財(cái)富增值，還能幫助家族獲取海外身份。
位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端
家族辦公室是家族財(cái)富管理的最高形態(tài)，團(tuán)隊(duì)成員一般由專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的人才組成。
家族辦公室打理富豪的財(cái)產(chǎn)，處理投資管理、稅務(wù)規(guī)劃、慈善捐贈(zèng)、信托和相關(guān)法律事宜，確保家族財(cái)富的永續(xù)傳承，是比私人銀行更高端的理財(cái)服務(wù)形態(tài)。
在財(cái)富管理行業(yè)中，家族辦公室位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端，堪稱(chēng)“皇冠上的明珠”。
政府還針對(duì)家族辦公室管理的基金推出了多項(xiàng)稅收優(yōu)惠計(jì)劃，例如免征幾乎所有投資收益的所得稅等。
因此，新加坡已逐漸成為超高凈值人士和家庭設(shè)立資產(chǎn)管理和投資基地的首選法域，特別是采用在新加坡設(shè)立家族辦公室的方式。
讓我們一起來(lái)了解一下在新加坡設(shè)立單一家族辦公室 (Single Family Office)的基本法律要求和單一家族辦公室提供的有關(guān)服務(wù)。
什么是家族辦公室？
雖然常規(guī)的新加坡基金管理公司均須事先獲得新加坡金融管理局MAS發(fā)出的基金管理牌照，但是《新加坡證券和期貨法》以及《新加坡財(cái)務(wù)顧問(wèn)法》在符合條件的情況下，針對(duì)為從事資金管理和財(cái)務(wù)咨詢(xún)服務(wù)的單一家族辦公室給予了牌照豁免。
例如，根據(jù)法定的豁免規(guī)定，若單一家族辦公室是
a)為其關(guān)聯(lián)公司提供基金管理服務(wù)的公司；
b)為其關(guān)聯(lián)公司提供財(cái)務(wù)咨詢(xún)服務(wù)的公司，則可獲得牌照豁免。
簡(jiǎn)言之，管理自己家族財(cái)富的單一家族辦公室無(wú)需再向新加坡金管局申請(qǐng)有關(guān)對(duì)應(yīng)的基金管理牌照。通常，新加坡金管局會(huì)將以下架構(gòu)視作為為典型的單一家族辦公室：
·單一家族辦公室和投資基金公司雖然沒(méi)有共同的控股公司，但單一家族辦公室管理的資產(chǎn)均由該單一家族的自然人直接持有；
·資產(chǎn)由全權(quán)委托的信托持有，信托的委托人和受益人為同一家族成員；
·家族信托基金設(shè)立是出于慈善的目的，慈善信托完全由單一家族委托人資助；
·為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)利益和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，單一家族辦公室的股東存在有非家族成員的情形時(shí)，初始資產(chǎn)及后續(xù)額外注入的資產(chǎn)完全由單一家族資助。
取決于個(gè)案結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度、遞交信息的質(zhì)量以及申請(qǐng)人對(duì)問(wèn)題的答復(fù)速度等因素，新加坡金融管理局通常需2至4個(gè)月的時(shí)間來(lái)審核牌照豁免的申請(qǐng)。
如果您對(duì)新加坡家族辦公室的設(shè)立及稅收優(yōu)惠法案有進(jìn)一步了解的需求請(qǐng)與我們聯(lián)絡(luò)做進(jìn)一步交流。
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